8月9日-10日，龍鋼集團(tuán)公司在柞水禹龍晨昇酒店召開(kāi)了財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人培訓(xùn)暨資金統(tǒng)管專(zhuān)題討論會(huì)。龍鋼集團(tuán)公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理董銀師，副總會(huì)計(jì)師劉志懿，龍鋼集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部相關(guān)負(fù)責(zé)人、各子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、主管資金及財(cái)務(wù)分析的關(guān)鍵人員參加了會(huì)議。
會(huì)上，龍鋼集團(tuán)董事長(zhǎng)、董經(jīng)理董銀師強(qiáng)調(diào)，一是要遵紀(jì)守制、履行職責(zé)，守住法律法規(guī)的底線與紅線；二是要愛(ài)崗敬業(yè)、當(dāng)好管家，強(qiáng)化管理和監(jiān)督職責(zé)；三是要嚴(yán)于律己、帶好隊(duì)伍，樹(shù)立模范帶頭典范；四是要珍惜學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，廣泛溝通交流，不斷提高財(cái)務(wù)管理水平。同時(shí)，針對(duì)陜鋼集團(tuán)提出的資金統(tǒng)管要求，董銀師要求各級(jí)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人要樹(shù)立大局意識(shí)和全局意識(shí)，積極落實(shí)上級(jí)管理要求，做好資金集中統(tǒng)管工作。
龍鋼集團(tuán)副總會(huì)計(jì)師劉志懿要求，一是堅(jiān)持預(yù)算主線不變，逐步縮小預(yù)算與實(shí)際的差異；二是龍鋼集團(tuán)的資金統(tǒng)管重在掌握過(guò)程、利在控制風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)在改善資金利用效率；三是各單位要充分利用好陜煤集團(tuán)信息化管理平臺(tái)，建立票據(jù)“信息池”，實(shí)時(shí)錄入票據(jù)信息，強(qiáng)化信息傳遞，達(dá)到信息共享；四是要充分考慮資金集中統(tǒng)管與陜鋼“雙軌制”管理相銜接；五是進(jìn)一步強(qiáng)化業(yè)務(wù)預(yù)算管理從而做好資金預(yù)算，最終達(dá)到預(yù)算管控資金的目的；六是要求財(cái)務(wù)部盡快結(jié)合各單位提出的意見(jiàn)對(duì)《資金集中統(tǒng)管實(shí)施細(xì)則》進(jìn)一步細(xì)化完善，上報(bào)陜鋼集團(tuán)資金管理辦公室審定同意后再實(shí)施。
此次培訓(xùn)邀請(qǐng)秦約會(huì)計(jì)師事務(wù)所吳華山所長(zhǎng)，就財(cái)務(wù)分析和如何強(qiáng)化財(cái)務(wù)管控做了專(zhuān)題講座。吳華山利用多年來(lái)豐富的審計(jì)從業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，以及參與制定企業(yè)改制重組方案的切實(shí)體會(huì)，通過(guò)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及現(xiàn)金流量表等三大主表進(jìn)行重點(diǎn)分析，引導(dǎo)財(cái)務(wù)人員如何運(yùn)用數(shù)據(jù)來(lái)揭示企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理、運(yùn)行質(zhì)量是否優(yōu)劣，經(jīng)營(yíng)管理是否高效，成本費(fèi)用控制是否良好，財(cái)務(wù)指標(biāo)是否改善等問(wèn)題，進(jìn)而反映出企業(yè)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀并提出應(yīng)對(duì)的措施；以龍鋼集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)表為依據(jù)，通過(guò)對(duì)償債能力、營(yíng)運(yùn)能力、盈利能力、發(fā)展能力及控制能力等五類(lèi)財(cái)務(wù)預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行逐一剖析，進(jìn)一步全面客觀地總結(jié)和評(píng)價(jià)了龍鋼集團(tuán)目前的財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果。
會(huì)議組織大家集中學(xué)習(xí)了陜煤化集團(tuán)《資金管理辦法》《票據(jù)集中管理辦法》《內(nèi)部資金結(jié)算辦法》以及陜鋼集團(tuán)《資金集中管理辦法》等7個(gè)文件，隨后圍繞三級(jí)集團(tuán)公司的資金管理辦法，針對(duì)龍鋼集團(tuán)《資金統(tǒng)管實(shí)施細(xì)則（草案）》，與會(huì)人員以“既能滿足上級(jí)管理要求，又能切合各自實(shí)際操作，改善資金利用率”進(jìn)行了討論，大家各抒己見(jiàn)，深入探討，提出了資金統(tǒng)管所面臨的實(shí)際問(wèn)題及各自的思路，一致認(rèn)為資金統(tǒng)管是大勢(shì)所趨，必須執(zhí)行但不能一刀切，應(yīng)結(jié)合各單位實(shí)際情況，統(tǒng)籌考慮，制定出適合龍鋼集團(tuán)實(shí)際操作的《資金集中統(tǒng)管實(shí)施細(xì)則》。（孫婷）
