為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作，強(qiáng)化內(nèi)部控制，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，全面掌握了解子公司的會(huì)計(jì)工作情況。龍鋼集團(tuán)財(cái)務(wù)部于3月15日起，對(duì)外圍子公司進(jìn)行了為期兩周的財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查工作。
此次檢查工作分為三個(gè)小組，分別對(duì)成都禹盛、河南禹拓及各子公司的財(cái)務(wù)工作情況進(jìn)行了現(xiàn)場檢查。檢查內(nèi)容包括財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)運(yùn)行、資金管理、關(guān)聯(lián)方往來賬款、票據(jù)管理、客戶和合同管理及價(jià)格執(zhí)行情況、直供工程鋪墊情況、財(cái)務(wù)制度執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范、預(yù)算管理體系、金蝶系統(tǒng)推進(jìn)等情況。
檢查中，檢查組人員服從領(lǐng)導(dǎo)，顧全大局，在檢查中既有集中和統(tǒng)一，又發(fā)揮了各自優(yōu)勢和業(yè)務(wù)特長，主動(dòng)、積極開展檢查工作。各單位也積極配合，按照檢查工作的要求，及時(shí)準(zhǔn)備所需的相關(guān)檢查資料、辦公場所和相關(guān)軟硬件支持。
檢查過程中發(fā)現(xiàn)，各子公司會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作比較規(guī)范有序，較好地執(zhí)行了國家財(cái)政、稅務(wù)方面的法律法規(guī)和財(cái)務(wù)制度，并根據(jù)集團(tuán)公司的各項(xiàng)規(guī)章制度結(jié)合本單位實(shí)際制訂完善了相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，財(cái)務(wù)工作流程比較合理。檢查過程中，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題，檢查人員進(jìn)行了指導(dǎo)，能當(dāng)場糾正的現(xiàn)場整改，當(dāng)場無法解決的由檢查人員和被檢查單位做好相應(yīng)記錄。
此次檢查共計(jì)發(fā)現(xiàn)35個(gè)問題，現(xiàn)場已解決16個(gè)問題。個(gè)別公司在會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)防控方面欠缺，分別存在付款審批手續(xù)不完善、供銷合同內(nèi)容不嚴(yán)謹(jǐn)、直供工程鋪墊資金不明確等現(xiàn)象。
檢查工作結(jié)束后，針對(duì)本次財(cái)務(wù)專項(xiàng)工作檢查情況，龍鋼集團(tuán)財(cái)務(wù)部檢查小組將形成專項(xiàng)檢查報(bào)告，對(duì)現(xiàn)場未能糾改的問題下發(fā)整改通知限期整改，并持續(xù)對(duì)各公司的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行監(jiān)督。通過此次財(cái)務(wù)工作檢查，進(jìn)一步規(guī)范了子公司會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，提高了會(huì)計(jì)核算管理水平與會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，促進(jìn)財(cái)務(wù)工作再上新的臺(tái)階。 (劉盼)
